Investigação de reembolso desemboca em IPO problemático
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- Oscar Röcker Netto
- 2 de março de 2016
- Sem categoria
Escritório de advocacia que ajudava diretor a registrar gastos pessoais como sendo de trabalho também reportava créditos tributários inexistentes
Uma fraude “menor” pode revelar problemas muito maiores do que inicialmente supunha uma empresa e expor os riscos gerados por sistemas de controle frágeis.
Como exemplo, Mario da Silva Jr., diretor da S2 Consultoria, conta o caso de uma empresa que chegou a fazer uma IPO (oferta inicial de ações) com dados de desempenho fraudados pela atuação de um diretor.
O impacto poderia ser enorme, mas foi descoberto “por acaso” e tratado internamente, sem vir a público.
O caso começou como uma investigação de manipulação de despesas. Valores de reembolsos estranhos fizeram tocar o alarme na empresa para a possibilidade de fraude.
O diretor em questão fazia despesas pessoais, passava para um escritório de advocacia (contratado pela firma por indicação dele) lançar como reembolso de despesas, que ele próprio aprovaria em nome da empresa.
Em seis meses gastou cerca de R$ 150 mil em roupas, utensílios domésticos e viagens pessoais.
Ponta do iceberg
Como isso foi parar num IPO, um processo significativamente maior?
É que o escritório de advocacia, no qual o diretor já trabalhara, foi contratado para fazer um trabalho de recuperação de créditos tributários. Quanto mais créditos o escritório informasse que a empresa tinha a receber, maior seria sua remuneração. O diretor envolvido no caso também recebia um fixo por esse contrato.
O escritório informou altos volumes de créditos bons a receber, informações que foram usadas no IPO. Com o histórico dos reembolsos de despesas do diretor na mão dos investigadores, a investigação foi ampliada para checar os números apresentados pelo escritório de advocacia.
Em três meses se descobriu que os créditos tidos como bons simplesmente não existiam.
Segundo Silva Jr., no exercício seguinte, os dados corretos foram lançados no balanço, e o problema foi equalizado.
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